[сайт-версия]

Кредиты Банка России

Ьанк России является «банком банков», он предоставляет кредиты коммерческим банкам и привлекает депозиты коммерческих банков. По данным на 1 января 1999 г. кредиты Банка России кредитным организациям-резидентам составляли 9 347 млн. руб. или 1,67 % от всей суммы активов ЦБР, на 1 мая 1999 г., эти показатели составили соответственно 13 277 млн. руб. или 1,97 % суммы его активов.

В течение первого года деятельности вновь созданный коммерческий банк не имеет права привлекать кредиты Банка России. В дальнейшем он может брать кредиты Банка России следующих видов:

— однодневные кредиты;
— кредиты под залог государственных ценных бумаг (внутридневные, овернайт, ломбардные).

Однодневные расчетные кредиты предоставляются в соответствии с положением «О порядке предоставления Центральным банком Российской Федерации однодневных расчетных кредитов банкам» от 9.07.96. Расчетный кредит предоставляется в валюте Российской Федерации на один операционный день в пределах общего объема кредитов, выдаваемых Центральным Банком в рамках единой государственной денежно-кредитной политики.

Предоставление однодневного расчетного кредита банку означает, что платежи осуществляются с корреспондентского счета банка, несмотря на временное отсутствие или недостаточность на счете денежных средств. Кредитование корреспондентского счета банка производится в пределах установленного лимита на основе договора. Размер процентной ставки по расчетному кредиту устанавливается Советом директоров Банка России и указывается в договоре.

За право пользования однодневным расчетным кредитом банки обязаны ежемесячно до 15-го числа вносить плату в размере 0,1% от объема лимита кредитования.

Расчетный кредит предоставляется в конце текущего операционного дня на один операционный день и не подлежит пролонгации. Не допускается получение расчетного кредита в течение двух рабочих дней подряд.

За неисполнение (ненадлежащее исполнение) банком обязательств по возврату расчетного кредита и уплате процентов взыскивается неустойка в виде пени в размере 0,5 ставки рефинансирования за каждый день просрочки до дня возврата всей суммы основного долга. В случае нарушения срока возврата кредита банк лишается права на получение однодневного расчетного кредита сроком на 3 месяца, а также отключается от линии передачи расчетных документов по каналам связи.

Для получения однодневного расчетного кредита коммерческий банк должен соответствовать следующим требованиям:

— своевременно и в полном объеме выполнять обязательные резервные требования;
— не иметь просроченной задолженности по кредитам Банка России и процентам по ним, а также по обязательным платежам, установленным законодательством;
— общая потребность в дополнительных средствах на оплату всех расчетных документов, подлежащих оплате до конца текущего дня, не должна превышать установленный банку лимит кредитования более чем в 1,5 раза;
— своевременно и в полном объеме перечислять плату за право пользования однодневным расчетным кредитом.

Документами, подтверждающими факт предоставления Банком России расчетного кредита банку, являются: выписки по корреспондентскому счету банка и по соответствующему балансовому счету; оформленное и подписанное со стороны ЦБР извещение-обязательство. Коммерческий банк, со своей стороны, оформляет полученное извещение-обязательство и представляет его в Банк России вместе с платежным поручением на списание средств со своего корреспондентского счета в погашение задолженности, включая проценты.

Проценты за пользование однодневным расчетным кредитом уплачиваются одновременно с погашением кредита. В случае просрочки в первую очередь погашаются проценты, затем сумма просроченного основного долга и в последнюю очередь — причитающаяся сумма пени.

Кредиты под залог бумаг предоставляются в соответствии с положением «О порядке предоставления Банком России кредитов банкам, обеспеченных залогом государственных ценных бумаг» от 6 марта 1998 г. Данный кредит выдается банкам — резидентам РФ в валюте РФ с целью поддержания и регулирования ликвидности банковской системы в пределах общего объема выдаваемых кредитов, определенного Банком России в соответствии с принятыми ориентирами государственной денежно-кредитной политики.

Обеспечением кредита является залог (блокировка) государственных ценных бумаг, включенных в Ломбардный список Банка России. В Ломбардный список входят государственные бессрочные облигации (ГКО), облигации федерального займа с переменным купонным доходом (ОФЗ-ПК), облигации федерального займа с постоянным купонным доходом (ОФЗ-ПД).

На момент предоставления кредита под залог государственных ценных бумаг коммерческий банк должен отвечать следующим требованиям:

а) иметь достаточное обеспечение по кредиту;
б) в полном объеме выполнять обязательные резервные требования;
в) не иметь просроченной задолженности по кредитам, ранее предоставленным Банком России, и процентам по ним, а также других просроченных обязательств перед ЦБ.

Под залог государственных ценных бумаг ЦБР предоставляет коммерческим банкам следующие виды кредитов:

— внутридневные кредиты;
— однодневные расчетные кредиты (кредиты овернайт);
— ломбардные кредиты (на срок от 3 до 30 календарных дней включительно). Возврат банками-заемщиками кредитов Банка России и уплата процентов по ним производятся в установленные сроки, изменение сроков погашения кредитов не допускается.

Банк России может устанавливать различные процентные ставки по разным видам кредитов с учетом срока и частоты предоставления кредита.

При наличии достаточного обеспечения и соблюдении установленных условий, банк может получить несколько видов кредитов в один день, в том числе получить несколько ломбардных кредитов на различные либо одинаковые сроки и/или несколько внутридневных кредитов.

Банк выбирает, какими видами кредитов ЦБР он будет пользоваться и заключает с Банком России генеральный кредитный договор. Оформляется также дополнительное соглашение к Договору корреспондентского счета коммерческого банка, в котором закрепляется право ЦБР на списание денежных средств в объеме не погашенных в срок требований Банка России по предоставленным кредитам, а также сумм за право пользования внутридневными кредитами без распоряжения банка — владельца корсчета.

Коммерческий банк должен иметь счет депо в уполномоченном депозитарии, с которым он должен заключить дополнительное соглашение об открытии раздела «Блокировано Банком России» на своем счете депо.

Кредиты ЦБР предоставляются при условии предварительного блокирования банком государственных ценных бумаг, принадлежащих ему по праву собственности. Эти бумаги должны иметь срок погашения не ранее чем через 10 календарных дней после наступления срока погашения предоставленного кредита Банка России. Банк самостоятельно определяет количество и выпуски государственных ценных бумаг, подлежащих предварительному блокированию.

Максимально возможная сумма кредита (с учетом начисления процентов), которую банк может получить, — это рыночная стоимость государственных ценных бумаг, скорректированная на поправочный коэффициент Банка России.

Поправочный коэффициент — числовой множитель (значение которого находится в интервале от 0 до 1), рассчитываемый исходя возможных колебаний цен государственных ценных бумаг. Он устанавливается Банком России в целях снижения своих рисков, связанных с их возможным обесценением.

Обеспечение считается достаточным, если рыночная стоимость предварительно заблокированных государственных ценных бумаг (сложившаяся на начало дня), скорректированная на поправочный коэффициент, больше или равна сумме запрашиваемого кредита, включая сумму начисленных процентов за предполагаемый период пользования. Таким образом, должно соблюдаться неравенство:

S = Р < S + МахР,

где S — наращенная сумма долга по ломбардному кредиту или кредиту овернайт;
Р — рыночная стоимость государственных ценных бумаг всех выпусков, вошедших в залоговый портфель, скорректированная на соответствующий поправочный коэффициент;
МахР — стоимость одной государственной ценной бумаги, имеющей максимальную средневзвешенную цену в залоговом портфеле, скорректированная на соответствующий поправочный коэффициент.

Наращенная сумма долга по ломбардному кредиту или кредиту овернайт (S) рассчитывается по формуле:

S = О +1,

где О — запрашиваемая сумма ломбардного кредита или кредита овернайт;
I — сумма начисленных процентов за предполагаемый период пользования ломбардным кредитом или кредитом овернайт.

Начисление процентов по ломбардному кредиту и кредиту овернайт осуществляется по соответствующей процентной ставке, действующей на дату предоставления кредита. Начисление и взимание процентов за пользование внутридневными кредитами не производится, банк вносит плату за право пользования ими.

Начисление процентов на сумму основного долга производится по формуле простых процентов за период фактического пользования кредитом до дня погашения кредита включительно исходя из количества календарных дней в году (365 и 366 соответственно).

Сумма начисленных процентов за предполагаемый период пользования ломбардным кредитом или кредитом овернайт (I) рассчитывается по формуле:

1 =_ (Oxi)x(n-l)_

365 дней (или 366 соответственно)

где О — запрашиваемая сумма ломбардного кредита или кредита овернайт;
i — процентная ставка по ломбардному кредиту или кредиту овернайт;
(п-1) — количество календарных дней, принимаемых в расчет при начислении процентов по ломбардному кредиту или кредиту овернайт, где п — число календарных дней от начала кредитной операции (дата зачисления денежных средств на корреспондентский счет банка) до ее завершения (предполагаемая дата погашения кредита и процентов по нему).

Наращенная сумма долга по кредиту (S) рассчитывается по формуле:

S = О +1.

В качестве рыночной цены (стоимости) заблокированных государственных ценных бумаг принимается средневзвешенная цена каждого выпуска государственных ценных бумаг, сложившаяся на начало дня по итогам последней биржевой сессии либо последнего аукциона по размещению ценных бумаг.

Рыночная стоимость государственных ценных бумаг всех выпусков в залоговом портфеле, скорректированная на соответствующий поправочный коэффициент (Р) определяется по формуле:

P = £(VtxQtxKtxNt)

где t — порядковый номер выпуска государственных ценных бумаг в залоговом портфеле;
m — количество выпусков государственных ценных бумаг в залоговом портфеле;
Vt — рыночная цена государственных ценных бумаг t-ro выпуска (в процентах к номиналу), сложившаяся на начало дня, в который производится выдача ломбардного кредита или кредита овернайт, по результатам последней торговой сессии на ОРБЦ либо последнего проведенного аукциона по размещению государственных ценных бумаг;
Qt — общее количество государственных ценных бумаг t-ro выпуска, находящихся в залоговом портфеле;
Kt — соответствующий поправочный коэффициент Банка России, установленный по t -му выпуску государственных ценных бумаг;
Nt — номинальная стоимость государственных ценных бумаг t-ro выпуска.

При просрочке основного долга, кроме уплаты процентов за фактическое количество дней пользования кредитом, банк уплачивает пени, исчисляемые на сумму просроченного основного долга в размере 0,3 ставки рефинансирования, действующей на установленную дату исполнения обязательства, деленной на фактическое количество дней в текущем году (365 или 366 соответственно).

При неисполнении (ненадлежащем исполнении) банком обязательств по возврату кредита и уплате процентов по нему Банк России начинает процедуру реализации заложенных ценных бумаг (залога).

В объем требований Банка России по предоставленному кредиту кроме суммы начисленных процентов по кредиту и суммы основного долга включаются суммы неустойки в виде пеней, а также расходы Банка России, связанные с реализацией залога.

Залог выставляется Банком России (его уполномоченным подразделением) на продажу на следующий рабочий день после установленного срока исполнения обязательств по кредиту. Реализация залога производится на Организованном рынке ценных бумаг (ОРЦБ) в течение четырех торговых сессий подряд (без учета дней проведения аукционов по размещению государственных ценных бумаг).

Выручка от реализации заложенных государственных ценных бумаг используется в следующем порядке:

1) возмещаются расходы Банка России, связанные с его реализацией;
2) погашается задолженность банка по процентам и задолженность банка по кредиту (в сумме основного долга);
3) погашаются причитающиеся к уплате суммы неустойки (пеней).

Если сумма выручки о реализации залога выше суммы имеющихся обязательств, излишек перечисляется на корреспондентский счет банка. В случае недостаточности выручки для погашения всех обязательств Банк России производит списание недостающей суммы с корреспондентского счета банка.

Если по окончании четвертого дня реализации залога торги по реализации залога признаются несостоявшимися, Банк России приобретает оставшиеся нереализованные заложенные государственные ценные бумаги (по средневзвешенной цене, сложившейся по итогам четвертого торгового дня) и засчитывает в счет покупной цены свои требования.

Ломбардные кредиты предоставляются двумя способами:

— по заявлениям банков. В этом случае кредит предоставляется в любой рабочий день по фиксированной ломбардной процентной ставке, установленной Банком России; срок кредита определяется в заявлении банка;
— по результатам проведенного ломбардного кредитного аукциона. В этом случае ломбардные кредиты предоставляются после проведения аукциона по процентной ставке, определяемой условиями и итогами аукциона; срок кредита определяется Банком России в официальном сообщении о проведении аукциона.

Ломбардные кредитные аукционы проводятся Банком России в г. Москва как процентные конкурсы заявок банков на получение ломбардного кредита. Основанием для проведения аукциона является официальное сообщение Банка России о проведении кредитного аукциона, в котором устанавливается способ проведения аукциона, общая сумма кредита, выставленная на аукцион, и срок, на который предоставляется кредит.

Заявки банков, принятые к аукциону, ранжируются по уровню предложенной ими процентной ставки, начиная с максимальной. На основании анализа заявок Кредитный комитет Банка России определяет ставку отсечения и объемы предоставляемых ломбардных кредитов.

Если сумма выставленного на аукцион кредита меньше общей суммы полученных заявок, заявки на кредит по ставке отсечения удовлетворяются частично.

Ломбардные кредитные аукционы проводятся одним из следующих способов:

— «американским»; при этом способе заявки (вошедшие в список удовлетворенных заявок) удовлетворяются по процентным ставкам, предлагаемым банками в заявках, которые равны или превышают ставку отсечения, устанавливаемую Банком России по результатам аукциона;
— «голландским», при котором все заявки (вошедшие в список удовлетворенных заявок) удовлетворяются по последней процентной ставке, которая войдет в список удовлетворенных заявок банка (т.е. по ставке отсечения, устанавливаемой Банком России по результатам аукциона.

После проведения ломбардного кредитного аукциона Банк России публикует его итоги с указанием сложившейся ставки отсечения.

Документами, подтверждающими факт предоставления Банком России кредитов банку являются:

1. При предоставлении ломбардных кредитов и/или кредитов овернайт:

— выписка по корреспондентскому счету банка, официально подтверждающая факт зачисления средств на счет банка;
— выписка по ссудному счету банка;
— извещение о предоставлении кредита Банка России, обеспеченного залогом государственных ценных бумаг, являющееся неотъемлемой частью генерального кредитного договора.

2. При предоставлении внутридневных кредитов — промежуточная выписка о состоянии корреспондентского счета банка, официально свидетельствующая о наличии внутридневного дебетового сальдо (в пределах разрешенной Банком России величины установленного внутридневного лимита рефинансирования по данному виду кредита).

Указанные выписки корреспондентского счета могут быть изготовлены на бумажном носителе или в электронном виде в зависимости от применяемой в данном регионе технологии осуществления расчетов.