Управление кредитным риском (Методические указания)

— требования регулирующих органов. Требования по достаточности капитала банка, введенные регулирующими органами в мировом масштабе, привели к необходимости более эффективно оценивать адекватность капитала. Для выполнения данных требований в системе контроля капитала во многих случаях включают также методы определения процентов и прибыльности;
— усиление конкуренции в рамках традиционных банковских рынков при одновременном стирании границ между услугами, предлагаемыми коммерческими банками, страховыми компаниями, строительными обществами, ссудными ассоциациями и кредитными союзами. Реакцией многих банков на усиление конкуренции становится расширение объектов кредитования и стремление к увеличению активов как средства защиты своей доли рынка. Однако такая политика в итоге приводит к увеличению бремени безнадежных долгов вследствие неоправданных кредитных решений. Эти факторы заставляют сосредоточить внимание в основном на прибыльности и оценке капитала;
— повышение стоимости банковских ресурсов. Ужесточение требований частных и корпоративных вкладчиков банков в условиях жесткой конкуренции со стороны небанковских структур вынуждают банки существенно увеличивать компенсации за предоставленные средства. Это приводит к сужению маржи банковской прибыли и снижает степень защищенности банка от принятия неверных кредитных решений;
— рост объема банковских операций приводит к необходимости контролировать и управлять различными уровнями ценового риска, возникающего в рамках всего спектра банковских операций;
— новые технологии, ускорившие передачу информации и сократившие сроки совершения операций, облегчили также использование более сложной системы определения процентной политики и прибыльности;
— оценка стоимости фондов. Устанавливая базовую процентную ставку, необходимо учитывать такие факторы, как, например, обязательные резервы, помещенные в ЦБ, или компенсация по остаткам на счетах клиентов. Стоимость таких расходов банка должна вноситься в реальную стоимость банковских фондов. В случае, если объем кредитного портфеля банка имеет предельное в соответствии с требованиями ликвидности значение, стоимость кредитных ресурсов, учитываемых при выдаче новых кредитов, будет предельной, т.е. на уровне, установленном рынком. Она неизбежно будет больше, чем средняя банковская стоимость ресурсов, и станет сдерживающим фактором для банка в плане дальнейшего расширения кредитной деятельности;
— накладные расходы и калькуляция себестоимости. Процесс ценообразования на банковские услуги должен учитывать необходимость возмещения накладных расходов. Это расходы на заработную плату, аренду помещений, функционирование информационной системы и др. Дополнительные издержки, которые относятся непосредственно к определенной операции, должны быть возмещены из стоимости данной операции, другими словами, должны быть учтены при установлении процентной ставки;
— надбавка за кредитный риск. Определив и вычислив издержки, учитываемые при оценке услуг, банк затем должен установить достаточную надбавку за риск для обеспечения адекватного дохода от капитала и компенсации в случае возможного невыполнения кредитных обязательств со стороны партнера.

1 - 2 - 3 - 4 - 5 - 6 - 7 - 8 - 9 - 10 - 11 - 12 - 13 - 14 - 15 - 16 - 17 - 18 - 19 - 20 - 21 - 22 - 23 - 24 - 25 - 26 - 27 - 28 - 29 - 30 - 31 - 32 - 33 - 34 - 35 - 36 - 37 - 38 - 39 - 40 - 41 - 42 - 43 - 44 - 45 - 46 - 47 - 48 - 49 - 50 - 51 - 52 - 53 - 54 - 55 - 56 - 57 - 58 - 59 - 60 - 61 - 62 - 63 - 64 - 65 - 66 - 67 - 68 - 69 - 70