Методы банковского ценообразования
Процентная маржа (ПМ) показывает, насколько доходными являются активы, приносящие доход, а также насколько доходы от активных операций способны перекрывать расходы по пассивным операциям. Процентная маржа, прибавленная к общим расходам банка, и будет определять цену банковских услуг по затратной методологии счета. Но надо иметь в виду, что рентабельность банка может быть измерена как реально, так и номинально. Термин «номинальный» используется для обозначения показателя, рассчитанного без учета инфляционных влияний, а реальной рентабельностью (ROA) является та, в которой учитываются инфляционные эффекты.
В международной практике ROA (return on assets) обозначает реальную прибыльность активов. ROA = активы/капитал.
Рентабельность находится в прямой зависимости от работоспособности активов и в обратной — от коэффициента достаточности капитала.
Номинальная рентабельность (прибыльность) активов зависит от реального уровня рентабельности, темпов инфляции и соотношения активов к капиталу. Своевременная корректировка своей деятельности на инфляцию позволяет банку выйти на требуемую прибыльность активов. Так, например, проведенные оценки показывают, что при запланированном уровне рентабельности банка в 10% номинальная прибыльность активов должна составить 0,5%, a ROA — 20%, если отсутствует инфляция. При инфляции же в 30% требуемая номинальная прибыльность активов, при той же рентабельности в 10%, должна составить уже 2,15%.
Облако тегов:
