Расчеты платежными поручениями
— наименование клиента и номер его счета;
— дата, на которую составлена выписка;
— остаток денежных средств на счете клиента на начало дня;
— суммы, зачисленные на счет клиента в течение дня, в том числе через кассу;
— суммы, списанные со счета клиента в течение дня по различным расчетным документам и на иных основаниях;
— остаток денежных средств на счете клиента на конец дня.
Порядок осуществления расчетов платежными поручениями можно представить в следующем виде (см. рис. 17.1):
